Hesap Planı

Bir işletmenin tüm finansal hesaplarının hiyerarşik bir şekilde listelendiği ana yapıyı gösterir. Muhasebe sistemi içindeki en temel ve en önemli veri tabanlarından biridir.

Hesap Planı Menü Yolu

Ana sayfa > Muhasebe > Hesap Planı ile ekrana ulaşım sağlanır.

Genel Hesap Planı Grubu'na bağlı olan hesap planı ekranda listelenir.

Hesap Planı Sütunları

1. Çalışan Hesap: Bu sütun, bir hesabın aktif durumda olup olmadığını veya kullanımdan kaldırılıp kaldırılmadığını gösterir. "Evet" veya "Hayır" şeklinde bir onay kutusu veya işareti olabilir. Aktif olmayan bir hesap, yeni işlemlerde kullanılamaz.

2. Kod: Her bir muhasebe hesabına atanan benzersiz numaradır. Genellikle hiyerarşik bir yapıya sahiptir.

3. Ad: Hesap koduna karşılık gelen hesabın adıdır. Koddan farklı olarak, hesabın ne olduğunu açıkça belirten metinsel bir açıklamadır.

4.Özel Kod 1: Hesap planı hesabına özgü, kullanıcı tarafından tanımlanabilen ek analiz kodlarıdır. Bu kodlar, hesabın farklı operasyonel boyutlarla ilişkilendirilmesini sağlar.

5.Hesap Planı Grubu: Hesabın ait olduğu üst grubu veya hiyerarşik seviyeyi belirtir. Örneğin, "Hazır Değerler", "Dönen Varlıklar" gibi ana hesap gruplarını gösterir.

6. Şirket: Hesabın hangi şirkete ait olduğunu gösterir. Çoklu şirket yönetimi olan ERP sistemlerinde her hesabın doğru şirkete atanması kritik öneme sahiptir.

7. Para Birimi: Hesabın ana para birimidir (örneğin, TRY, USD, EUR). Bir hesabın döviz cinsi bu alanda belirtilir.

8. Hesap Planı Tipi: Hesabın muhasebesel tipini belirtir. Örneğin, "Aktif(Varlık)", "Pasif(Kaynak)", "Gelir" veya "Gider" gibi temel muhasebe sınıflarını gösterir.

9.Hesap Planı Türü: Bir muhasebe hesabının hiyerarşideki seviyesini ve işlevini tanımlar.

Ana Hesap: Hesap planının en üst düzeyidir. Genellikle 3 haneli kodlarla temsil edilir ve bir grup hesabı temsil eder (örneğin, "100" Kasa Hesapları veya "120" Alıcılar). Ana hesaplar doğrudan işlem göremez, sadece raporlama ve gruplama amacıyla kullanılır.

Grup Hesap: Ana hesabın altında yer alan, alt hesapları gruplayan ara hesaplardır (örneğin, "100.01" Kasa Hesapları). Bu hesaplar da tıpkı ana hesaplar gibi genellikle doğrudan işlem görmez, altındaki muavin hesapları toplar.

Muavin Hesap: Hesap planının en alt seviyesidir ve doğrudan işlem gören hesaplardır. Bir işlemin muhasebe kaydı yapılırken, fiş satırına girilen hesap kodu bir muavin hesap olmak zorundadır (örneğin, "100.01.001 Merkez Kasa" veya "120.01.001 A firması"). Bu hesaplar, tüm detaylı finansal verileri tutar ve raporların temelini oluşturur.

10.Beyanname Tipi: Bu hesapta yapılan işlemlerin vergi beyannamelerinde hangi tipe ait olduğunu gösterir. Vergi ve mali raporlama süreçlerinde doğru beyan için kullanılır.

11. Beyanname Kodu: Beyanname tipine ait olan ve resmi kayıtlarda kullanılan koddur.

12. Beyanname İşlem Tipi: Beyanname kodunun ne anlama geldiğini açıklayan metindir.

13.KDV %: İlgili hesapla yapılan işlemlere (örneğin bir satış veya gider hesabı) uygulanacak varsayılan Katma Değer Vergisi (KDV) oranını belirtir.

14.Rapor Kod 1: Bir muhasebe hesabının raporlama amaçlı gruplanması veya sınıflandırılması için kullanılan özel bir koddur.

15.Özel Açıklama 1: Hesabın işlevi veya niteliği hakkında daha detaylı bilgi veren, kullanıcı tarafından tanımlanabilen ek bir açıklama girilebilir.

16.Masraf Raporunda Göster: Eğer bu kutu işaretlenirse, ilgili hesaba yapılan işlemlerin, masraf veya gider raporlarında otomatik olarak listelenmesi sağlanır. Bu özellik, özellikle bütçe takibi ve departman bazlı harcama analizleri için kritik öneme sahiptir.

17.Muavin Vade Tarihine Göre: Eğer işaretlenirse, bu muavin hesabın bakiyesinin, işlem tarihlerine göre değil, vade tarihlerine göre raporlanacağı anlamına gelir. Bu, özellikle vadeli alacakların ve borçların yaşlandırma (aging) raporlarının doğru bir şekilde oluşturulması için hayati önem taşır. Bu sayede, finans departmanı vadesi gelen alacakları ve borçları daha etkin bir şekilde takip edebilir.

Yeni Hesap Planı Ekleme

• Ekranın sağ köşesinde bulunan Yeni Butonuna tıklanır.

• Zorunlu alanlar kırmızı çerçeve ile belirtilmiştir.
• İlgili alanlara doğru bilgi girişleri sağlanır.
• Kaydet butonuna tıklanır.
• Yeni eklenen hesap Kod alanına göre ilgili sırada yerini alır.

Hesap Planı Analiz Ekranı

Kod alanının solunda bulunan alandaki simge ile Hesap Planı Analiz Ekranına ulaşım sağlanır.

İlgili hesaba ait tüm hareketleri ve ayrıntılı bilgilerini içeren analiz ekranı açılır.