Bağımsız Fişler

Bağımsız fiş, bir muhasebe döneminin veya bir sistemin başlangıcında, finansal ve operasyonel verilerin doğru bir şekilde yeni döneme veya sisteme aktarılmasını sağlayan, özel amaçlı bir muhasebe belgesidir. Bu sayede, işletmenin sürekliliği sağlanır ve finansal tabloların yeni dönemde doğru bakiyelerle başlaması garanti altına alınır.

Bağımsız Fiş Menü Yolu

Muhasebe > Belgeler >Bağımsız Fişler sekmesinden var olan bağımsız fişlerine ulaşılır.

Yeni Bağımsız Fiş Ekleme

Yeni butonuna tıklanır. Finansal işlem tipleri gelir.

1. Devir Fişi: Bir önceki mali dönemin bakiyelerini (kasa, banka, cari hesaplar, stoklar vb.) yeni bir döneme veya yeni bir sisteme aktarmak için kullanılan özel bir fiştir. Devir fişi, tüm hesapların kapanış bakiyelerini alır ve yeni dönemin ilk günü için açılış bakiyeleri olarak otomatik olarak kaydeder.

2. Tahakkuk (Mahsup) Fişi: Tahakkuk, muhasebenin temel ilkelerinden biridir ve gelirin kazanıldığı, giderin ise oluştuğu anda kayda alınması esasına dayanır. Tahakkuk Mahsup Fişi, henüz nakit akışı gerçekleşmemiş ancak muhasebe kaydı yapılması gereken gelir ve giderleri kaydetmek için kullanılır.

• Talep edilen işlem tipi seçilir.
• Bağımsız Fişi tanımlama ekranı gelir.
• Zorunlu alanlar kırmızı çerçeve ile belirtilmiştir. Bilgi girişleri yapıldıktan sonra kaydet aktif hale gelir.

Genel Alanı Açıklamaları

1.Finansal İşlem Tipi: Fişin ne amaçla yapıldığını belirtir

2.Belge Tarihi: Fişin düzenlendiği tarih.

3.Seri: Belge serisi

4.Kaynak Yeri: Fişin hangi kaynaktan geldiğini belirtir

5.Fiş Eşitleme Hesabı: Muhasebe fişinde denge sağlamak için kullanılan eşitleme hesabı.

6.Tür: Fiş türü seçilir.

7.Belge No: Fişin benzersiz numarası.

8.Şirket: Fişin ait olduğu şirket/kurum.

9.Proje: Eğer fiş belirli bir projeye bağlıysa buradan seçilir.

10.Masraf Merkezi: Fişin hangi masraf merkeziyle ilişkili olduğunu belirtir.

11.Açıklama: Kullanıcı tarafından serbest girilen açıklama alanı.

12.Fiş Özel Kod: Kullanıcının sınıflandırma için tanımladığı özel kod.

13.Analiz Tipi: Raporlama/analiz için fişe verilen tip (örn. Tip 1).

14.Masraf Kodu: Masraf kalemlerini sınıflandırmak için kullanılır.

15.Defter Belge Tipi: E-Defter kapsamında fişin belge tipi (örn. Fatura, Makbuz).

16.Belge Tipi Açıklaması: Belge tipiyle ilgili açıklama (örn. “Tahsilat fişi”).

17.Yevmiye Madde No: E-Defter için kullanılan yevmiye madde numarası.

18.Ödeme Tipi: Ödemenin şekli (örn. Nakit, Banka, Çek, Yok).

19.Fiş No: E-Defter için kayıtlı fiş numarası.

Detay Bilgilerin Açıklaması

1.Sıra: Fişin içerisindeki her bir satırı belirten sıra numarasıdır.

2.Hesap Tipi: Bu satırda girilen işlemin hangi tip bir hesaba ait olduğunu belirtir.

3.Kart/Hesap Kodu: İşlemin ilgili olduğu hesabın benzersiz kodudur.

4.Kart/Hesap Adı: Kart veya hesap koduna karşılık gelen hesabın adıdır. Kodla birlikte kullanılarak işlemi görsel olarak doğrulamayı sağlar.

5.Borç: Muhasebe çift kayıt sistemine göre, ilgili hesabın borç tarafına yazılacak tutardır. Varlık hesapları için bir artışı, Kaynak (Pasif) hesapları için ise bir azalışı ifade eder.

6.Alacak: İlgili hesabın alacak tarafına yazılacak tutardır. Varlık hesapları için bir azalışı, Kaynak (Pasif) hesapları için ise bir artışı ifade eder.

7.Para Birimi: Bu satırdaki işlemin hangi para birimi (TL, USD, EUR vb.) cinsinden olduğunu belirtir.

8.Döviz Kuru: İşlemin yapıldığı tarihteki, işlem dövizinin yerel para birimine (YPB) çevrilmesi için kullanılan kurdur. Eğer para birimi TL ise bu alan boş veya 1'dir.

9.Borç YPB: Dövizli işlemlerin, yerel para birimine çevrilmiş borç tutarıdır.

10.Alacak YPB: Dövizli işlemlerin, yerel para birimine çevrilmiş alacak tutarıdır.

11.Vade Tarihi: İşlemin (genellikle bir fatura veya alacak/borç ilişkisi) vadesini gösteren tarihtir.

12.Açıklama 1: Fiş satırına ait birinci açıklama alanıdır. İşlemin kısa ve öz bir tanımını içerir.

13.Açıklama 2: Fiş satırına ait ikinci açıklama alanıdır. Daha detaylı notların veya bilgilerin girilebileceği bir alandır.

14.Hesap Planı Kodu: Bu fiş satırının muhasebeleştiği ana muhasebe hesabının kodudur. Fiş satırı bir cari hesap işlemine aitse, karşı muhasebe hesabını belirtir.

15.Hesap Planı Adı: Hesap planı koduna karşılık gelen hesabın adıdır.

16.Satır Özel Kod 1: Her bir satırına özgü, kullanıcı tarafından tanımlanabilen ilk ek analiz kodudur. Şirketler bu alanı, her bir işlem satırını farklı bir boyutla (örneğin, bir ürün kodu, hizmet tipi veya alt kategori) ilişkilendirmek için kullanır.

17.Satır Özel Kod 2: Her bir satıra atanabilen ikinci ek analiz kodudur. Daha detaylı sınıflandırma için kullanılır.

18.Masraf Kodu: Bu satırdaki işlemin ait olduğu maliyet merkezini veya departmanı tanımlayan koddur.

19.Masraf Merkezi: Masraf koduna karşılık gelen maliyet merkezinin adıdır. Harcamaların hangi birime ait olduğunu takip etmek için önemlidir.

20.Proje: İşlemin, hangi projeyle ilişkilendirildiğini gösteren alandır. Proje bazlı maliyet ve kârlılık analizleri için kullanılır.

21.Belge No: Her bir fiş satırının dayanağı olan belgenin (fatura, dekont, makbuz vb.) numarasıdır.

22.Kur Farkı Mı: Satırdaki işlemin bir kur farkı işlemi olup olmadığını belirten evet/hayır (boolean) türünde bir alandır.

23.Satır Madde No: Fişin kendisi içinde, her bir satıra otomatik olarak atanan benzersiz numaradır.

24.Ödeme Tipi: İşlemin ödeme türünü belirtir (örneğin, Nakit, Kredi Kartı, Havale/EFT gibi).

Diğer Alanların Açıklamaları

1.Satır Sil ( Çöp Kutusu ): Seçilen muhasebe satırını silmek için kullanılır. Yanlış eklenmiş ya da gereksiz satırlar bu butonla kaldırılır.

2.Grafik Analiz Butonu: Satırdaki Hesap Planının Analiz ekranına ulaşımı sağlar.

3.Analiz Butonu: Satırda bulunan hesabın (cari, kasa, banka, muhasebe) analiz ekranlarına ulaşım sağlar.

4.Excel Aktarım: Muhasebe fişlerini Excel’e aktarmak veya Excel’den almak için kullanılır. Dışa veri çıkışı ya da toplu fiş yüklemesi için tercih edilir.

5.Fişi Eşitle: Üstte seçilen Fiş Eşitleme Hesabı ile borç-alacak eşitliği sağlar. Fişte dengesizlik varsa sistem otomatik eşitleme yapar.

6.Muhasebe Fişi: Oluşan mevcut fişini görüntülemek için kullanılan menü butonudur.

7.Muhasebe Fişini Yenile: Ekrandaki fişi günceller/yeniler.

8.Belgeler: Fişe ait ek belgeleri (fatura, dekont, sözleşme vb.) yüklemek, görüntülemek veya ilişkilendirmek için kullanılır.